Португалия предлагает множество возможностей для оптимизации налогообложения, особенно если вы заранее планируете свою финансовую стратегию. Ниже — основные способы сэкономить на налогах законно и безопасно.
- Выбор подходящего налогового режима (Regime Simplificado или Contabilidade Organizada)
Физические лица, работающие как индивидуальные предприниматели (Recibos Verdes), могут выбрать между двумя налоговыми режимами:
Упрощённый режим (Regime Simplificado): налог рассчитывается с предполагаемой прибыли (например, 75% дохода для услуг).
Полная бухгалтерия (Contabilidade Organizada): налогообложение ведётся по реальной прибыли с возможностью вычета всех расходов.
Совет: если у вас много расходов, выгоднее вести полную бухгалтерию.
- Оптимизация НДС (IVA)
Если ваш доход не превышает 13 500 € в год, вы можете быть освобождены от НДС (режим isento de IVA по artigo 53º). Это снижает административную нагрузку и упрощает документооборот.
Важно: при этом вы не можете выставлять счета с IVA и не имеете права на возврат НДС с покупок.
- Использование налоговых вычетов (deduções fiscais)
Физические лица могут уменьшить сумму налога за счёт:
Расходов на здоровье, образование, аренду жилья, пенсионные планы
Чеков с налоговым номером (NIF) за бытовые услуги (парикмахер, автомеханик, ресторан)
Совет: всегда указывайте свой NIF при оплате — это даст возможность получить вычеты при подаче декларации IRS.
- Налоговые льготы для новых резидентов — режим NHR
Португалия предлагала специальный налоговый режим NHR (Non-Habitual Resident), который давал льготы для новых налоговых резидентов. Этот режим изменён в 2024 году, но для ряда профессий и ситуаций сохраняются налоговые преимущества.
Проверьте: возможно, вы имеете право на упрощённую ставку налога или освобождение от налога на иностранный доход.
- Создание компании вместо фриланса
Иногда открытие юридического лица (LDA или Unipessoal) позволяет лучше планировать налоги, оптимизировать затраты, нанимать сотрудников и инвестировать в развитие.
Плюс: компания может удерживать прибыль и платить корпоративный налог от 17%, что может быть выгоднее высоких ставок IR в личной декларации.
- Ведение точного учёта и работа с бухгалтером
Многие теряют деньги из-за ошибок и просрочек. Работа с профессиональным бухгалтером позволяет:
избегать штрафов
использовать все доступные вычеты
своевременно подавать декларации и платить налоги
- Подача совместной декларации для семейных пар
Если оба супруга работают, то совместная подача декларации IRS может снизить налоговую нагрузку за счёт применения более выгодной налоговой шкалы.
Заключение
Экономия на налогах — это не уклонение, а законная оптимизация. Используйте все доступные инструменты: грамотный выбор налогового режима, максимальные вычеты, помощь специалистов и правильное оформление расходов.
Если вам нужна помощь, команда Sua Contabilidade em Portugal всегда готова помочь!
📩 Email: suacontabilidadept.online@gmail.com
📱 WhatsApp: +351 913 552 555
🔗 Сайт: www.sua-contabilidade-pt.online
📢 Telegram: t.me/suacontabilidadept
